大麻関連企業における金融サービス利用の課題

2014年、金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）は、金融機関が大麻関連企業（CRB）に対してサービスを提供する際、銀行秘密法（BSA）の要件を遵守するためのガイダンスを発行した。このガイダンスは、CRBの顧客に関する詳細な情報を収集すること、およびCRBに関連する特定の取引について疑わしい活動報告書（SAR）を提出することを金融機関に指示している。連邦の銀行規制当局は、BSA検査を通じて、金融機関によるこれらの要件の遵守状況を監視している。

GAOが実施したフォーカスグループおよびインタビューによると、金融機関はCRBへのサービス提供を決定する際、さまざまな要因を考慮している。CRBへのサービス提供を躊躇させる要因には、法的・規制上の制裁を受ける可能性や、BSA要件の遵守に伴うコストが含まれる。一方で、コミュニティのニーズを満たすため、あるいはビジネスチャンスとしてCRBへのサービス提供を決定する機関も存在する。

FinCENのデータによると、CRBへのサービス提供を報告した金融機関の数は、2015年から2019年にかけて増加し、その後2024年まで比較的安定した状態を維持している。FinCENは、金融機関がCRBに関連する取引について疑わしい活動報告書を提出する際、特定の用語を含めるよう義務付けている。FinCENのデータによれば、2024年には約1,000の銀行および信用組合が当該報告書を提出した。このデータは、何行の機関がCRBを継続的な顧客として受け入れているかを特定するものではない。これは、金融機関がCRBへのサービス提供を報告していない場合や、サービスを提供していると認識していない可能性があること、あるいは、CRBに対する一時的な取引でのサービス提供を報告したものの、継続的な顧客としては受け入れていない可能性があるためである。さらに、これらの報告書を提出する金融機関の一部は、大麻を直接栽培、製造、販売する企業ではなく、周辺事業のみを対象としている場合がある。