連邦資金・州運営プログラムにおける不正リスク管理

2025会計年度において、連邦資金の義務的支出が100 million ドルを超える、州やその他の政府機関が運営するプログラムのうち、医療から災害支援に至る広範なサービスを支える20のプログラムが、連邦支出の90パーセント近くを占めている。これらの20のプログラムは、同年度において合計1.1 trillion ドルの連邦支出を占めた。これらのプログラムにはサブレシピエント（再受領者）、請負業者、その他関係者が関与しており、給付やサービスの提供に寄与している。しかし、この分散型の構造は、これら全てのグループが関与する不正スキームに対してプログラムを脆弱にさせる可能性がある。

20の選択された各プログラムに特有の不正リスクに関する情報は不均一である。その理由の一部として、連邦機関が自らのリスクを十分に評価していないことが挙げられる。20のプログラムのうち、リスクを特定し、行動の優先順位付けを行うために当該リスクの可能性を評価したことと整合する文書化された証拠があるのは5つのみであり、残りの15にはそのような証拠が存在しなかった。

GAOによるGAO、監察総監室、および州の監査報告書からの情報調査の結果、連邦資金による州運営プログラムが直面する一般的および具体的な不正リスクが特定された。

特定された具体的な不正リスクの例として、以下のような事例がある。4.3 million ドルの空港改善プロジェクトにおいて、コンサルタントが許可証を偽造したとして有罪判決を受けた事例。住宅支援バウチャーを受給している世帯が所得を過少申告し、家主が空室に対して支払いを受けていた事例。また、ある個人が、24州の100を超える学校に対し、1,200人を超える人々の学生経済援助申請に関わる不正スキームを実行したとされる事例である。

GAOのこれまでの取り組みや、米国および諸外国での経験は、連邦機関や州機関、議会、その他の関係者が不正と戦うために役立つ知見を提供している。連邦機関および州機関は、不正リスクをより適切に管理し、不正を防止することが可能である。